Тема: "Методы налоговой оптимизации в 2019 году и практика защиты в налоговых спорах"
- Большой раздаточный материал
- Ответы на вопросы максимально полные
- Подробное рассмотрение конкретной темы
Центр межрегиональных коммуникаций и Консультационный центр «Кодекс» приглашает Вас принять участие в практическом семинаре, посвященном особенностям безопасного применения методов снижения налоговой нагрузки, в т.ч. схем разделения бизнеса, в условиях ужесточения налогового контроля, а также эффективным способам защиты налогоплательщика в налоговых спорах.
Семинар состоится в Москве 6-7 июня с участием ведущих российских налоговых консультантов, судебных экспертов, юристов и партнеров крупнейших юридических фирм:
МЕТОДЫ НАЛОГОВОЙ ОПТИМИЗАЦИИ В 2019 ГОДУ
И ПРАКТИКА ЗАЩИТЫ В НАЛОГОВЫХ СПОРАХ
В ПРОГРАММЕ СЕМИНАРА:
Налоговая оптимизация и налоговый контроль в 2019 году. Пределы осуществления прав налогоплательщика по исчислению налоговой базы (ст. 54.1 НК РФ). Оценка обоснованности налоговой выгоды: позиции судов и налоговых органов. Новые тренды в налоговом контроле: обобщение опыта 2018-2019 гг. Критерии должной осмотрительности при выборе контрагентов.
Подготовка к налоговой проверке. Самостоятельная оценка налоговых рисков. Законные способы документального подтверждения хозяйственных операций. Исключение недобросовестных контрагентов и фирм-однодневок. Экспресс-аудит сданной налоговой отчетности. Ревизия первичных документов. Способы защиты на этапе предпроверочного анализа.
Защита налогоплательщика в ходе проверки. Анализ форм налогового контроля. Рекомендации по взаимодействию с ФНС при проведении и оформлении результатов проверок. Ошибки и нарушения налоговых органов: рекомендации по использованию. Действительный размер налоговой обязанности и порядок его определения в ходе проверки. Расчетные методы. Корректировка налоговых обязательств в ходе проверки и по её завершению.
Досудебная защита в налоговых спорах. Обязательность досудебного порядка урегулирования (п.2 ст.138 НК РФ). Порядок рассмотрения возражений налогоплательщиков по результатам налоговых проверок. Существенные и несущественные нарушения. Расходы, понесенные на досудебной стадии. Перевод досудебного урегулирования в стадию судебной процедуры.
Защита прав налогоплательщиков в суде. Основания для применения судебного порядка взыскания налоговой задолженности. Стандарты поведения налогоплательщика: порядок доказывания фактов соответствия или нарушения стандартов. Виды доказательств, порядок их получения и представления в суд. Относимость, допустимость и своевременность доказательств. Обжалование решений инспекций в вышестоящих инстанциях.
«Дробление» бизнеса: признаки и риски. Правило «четырех углов». Разделение бизнеса на несколько структурных единиц. Деловые цели, используемые при дроблении или построении группы лиц. Рассмотрение методичек Минфина РФ. Отношение налоговых органов к группе компаний. Примеры из практики выявленных схем дробления бизнеса и налоговые последствия.
Разделение бизнеса и аутсорсинг. Законное разделение бизнеса и отличия от схем «дробления». Аутсорсинг общехозяйственных затратных функций. Аутстаффинг и варианты замены договорной работы. Риски переквалификации в трудовые отношения. Типичные ошибки при организации аутсорсинга.
Способы защиты активов при «дроблении» бизнеса. Защита от претензий по трансфертному ценообразованию. Защита от претензий по работе с недобросовестными поставщиками. Сокрытие аффилированности: использование доверенных лиц, оффшоров, НКО. Обход пределов применения УСР с использованием договора простого товарищества.
Схемы оптимизации НДС. Планирование и возмещение НДС. Перевод добавленной стоимости в НДС-необлагаемую зону: расчеты с векселями и договоры с возмещением затрат. Реализация имущества через НДС-необлагаемые операции. НДС при получении предоплаты, при возврате товара. Арбитраж по вычету НДС.
Схемы оптимизации налога на прибыль. Уменьшение облагаемой прибыли с помощью присоединения убыточных компаний. Риски при отсутствии деловой цели. Налоговые конструкции, использующие кассовый метод признания доходов. Управление расходами для оптимизации налога на прибыль.
Способы и риски использования безналоговых схем. Безналоговые источников финансирования: беспроцентные займы, вложения в уставный капитал, вклады в имущество и др. Безналоговое прекращение кредиторской задолженности. Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга.
ЛЕКТОРЫ СЕМИНАРА:
БАЦИЕВ Виктор Валентинович – Руководитель проекта «Налог. Поддержка», правовой советник Исследовательского центра частного права при Президенте РФ, ранее - Председатель налогового судебного состава ВАС РФ;
ЕВСЕЕВ Артем Анатольевич – Партнер, заместитель директора по правовым вопросам юридической компании «Кузьминых, Евсеев и партнеры», консультант по налоговому планированию, преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ;
ГУДКОВ Федор Андреевич – Руководитель отдела налогового и правового консалтинга Центра бизнес-консалтинга и аудита, член Экспертного совета по налоговому законодательству при Бюджетном комитете Государственной Думы РФ;
САСОВ Константин Анатольевич – Ведущий юрист группы «Налоговое право и налоговые споры» юридической компании «Пепеляев Групп», эксперт Палаты налоговых консультантов РФ, налоговый адвокат с 20-летним стажем работы.
Центр межрегиональных коммуникаций и Консультационный центр «Кодекс» приглашает Вас принять участие в практическом семинаре, посвященном особенностям безопасного применения методов снижения налоговой нагрузки, в т.ч. схем разделения бизнеса, в условиях ужесточения налогового контроля, а также эффективным способам защиты налогоплательщика в налоговых спорах.
Семинар состоится в Москве 6-7 июня с участием ведущих российских налоговых консультантов, судебных экспертов, юристов и партнеров крупнейших юридических фирм:
МЕТОДЫ НАЛОГОВОЙ ОПТИМИЗАЦИИ В 2019 ГОДУ
И ПРАКТИКА ЗАЩИТЫ В НАЛОГОВЫХ СПОРАХ
В ПРОГРАММЕ СЕМИНАРА:
Налоговая оптимизация и налоговый контроль в 2019 году. Пределы осуществления прав налогоплательщика по исчислению налоговой базы (ст. 54.1 НК РФ). Оценка обоснованности налоговой выгоды: позиции судов и налоговых органов. Новые тренды в налоговом контроле: обобщение опыта 2018-2019 гг. Критерии должной осмотрительности при выборе контрагентов.
Подготовка к налоговой проверке. Самостоятельная оценка налоговых рисков. Законные способы документального подтверждения хозяйственных операций. Исключение недобросовестных контрагентов и фирм-однодневок. Экспресс-аудит сданной налоговой отчетности. Ревизия первичных документов. Способы защиты на этапе предпроверочного анализа.
Защита налогоплательщика в ходе проверки. Анализ форм налогового контроля. Рекомендации по взаимодействию с ФНС при проведении и оформлении результатов проверок. Ошибки и нарушения налоговых органов: рекомендации по использованию. Действительный размер налоговой обязанности и порядок его определения в ходе проверки. Расчетные методы. Корректировка налоговых обязательств в ходе проверки и по её завершению.
Досудебная защита в налоговых спорах. Обязательность досудебного порядка урегулирования (п.2 ст.138 НК РФ). Порядок рассмотрения возражений налогоплательщиков по результатам налоговых проверок. Существенные и несущественные нарушения. Расходы, понесенные на досудебной стадии. Перевод досудебного урегулирования в стадию судебной процедуры.
Защита прав налогоплательщиков в суде. Основания для применения судебного порядка взыскания налоговой задолженности. Стандарты поведения налогоплательщика: порядок доказывания фактов соответствия или нарушения стандартов. Виды доказательств, порядок их получения и представления в суд. Относимость, допустимость и своевременность доказательств. Обжалование решений инспекций в вышестоящих инстанциях.
«Дробление» бизнеса: признаки и риски. Правило «четырех углов». Разделение бизнеса на несколько структурных единиц. Деловые цели, используемые при дроблении или построении группы лиц. Рассмотрение методичек Минфина РФ. Отношение налоговых органов к группе компаний. Примеры из практики выявленных схем дробления бизнеса и налоговые последствия.
Разделение бизнеса и аутсорсинг. Законное разделение бизнеса и отличия от схем «дробления». Аутсорсинг общехозяйственных затратных функций. Аутстаффинг и варианты замены договорной работы. Риски переквалификации в трудовые отношения. Типичные ошибки при организации аутсорсинга.
Способы защиты активов при «дроблении» бизнеса. Защита от претензий по трансфертному ценообразованию. Защита от претензий по работе с недобросовестными поставщиками. Сокрытие аффилированности: использование доверенных лиц, оффшоров, НКО. Обход пределов применения УСР с использованием договора простого товарищества.
Схемы оптимизации НДС. Планирование и возмещение НДС. Перевод добавленной стоимости в НДС-необлагаемую зону: расчеты с векселями и договоры с возмещением затрат. Реализация имущества через НДС-необлагаемые операции. НДС при получении предоплаты, при возврате товара. Арбитраж по вычету НДС.
Схемы оптимизации налога на прибыль. Уменьшение облагаемой прибыли с помощью присоединения убыточных компаний. Риски при отсутствии деловой цели. Налоговые конструкции, использующие кассовый метод признания доходов. Управление расходами для оптимизации налога на прибыль.
Способы и риски использования безналоговых схем. Безналоговые источников финансирования: беспроцентные займы, вложения в уставный капитал, вклады в имущество и др. Безналоговое прекращение кредиторской задолженности. Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга.
ЛЕКТОРЫ СЕМИНАРА:
БАЦИЕВ Виктор Валентинович – Руководитель проекта «Налог. Поддержка», правовой советник Исследовательского центра частного права при Президенте РФ, ранее - Председатель налогового судебного состава ВАС РФ;
ЕВСЕЕВ Артем Анатольевич – Партнер, заместитель директора по правовым вопросам юридической компании «Кузьминых, Евсеев и партнеры», консультант по налоговому планированию, преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ;
ГУДКОВ Федор Андреевич – Руководитель отдела налогового и правового консалтинга Центра бизнес-консалтинга и аудита, член Экспертного совета по налоговому законодательству при Бюджетном комитете Государственной Думы РФ;
САСОВ Константин Анатольевич – Ведущий юрист группы «Налоговое право и налоговые споры» юридической компании «Пепеляев Групп», эксперт Палаты налоговых консультантов РФ, налоговый адвокат с 20-летним стажем работы.
УСЛОВИЯ УЧАСТИЯ В СЕМИНАРЕ:
Регистрация участников семинара производится через координатора проекта:
Тарвердиева Элина Расимовна 8-978-898-42-53, 8-915-256-77-38, ter@vsesem.ru
Стоимость участия – 25 800 рублей (с учетом НДС). В стоимость входит участие в семинаре, комплект раздаточного материала, обеды и кофе-паузы в ресторанах ГК «Измайлово». При регистрации двух и более участников из одной организации – предоставляется скидка в размере 10%.
Семинар начинается 6 июня в 10:00. Перед началом семинара с 9:30 до 10:00 производится регистрация прибывших участников. Семинар продолжается 2 дня с 10:00 до 17:30. По окончанию участникам выдается сертификат и комплект документов: оригинал счета, договор, акт и счет-фактура.
Семинар будет проводиться в бизнес-центре корпуса «Бета» гостиничного комплекса «Измайлово» по адресу: г. Москва, Измайловское шоссе, дом 71 (5 минут пешком от станции метро «Партизанская»).
Участники семинара при необходимости могут забронировать себе номер в ГК «Измайлово». Телефоны отделов бронирования: корпус «Альфа» – (499) 166-46-02, «Бета» – (495) 792-98-50, «Вега» – (495) 956-06-65, «Гамма-Дельта» – (495) 737-70-70. Оплата проживания производится наличными в кассу гостиницы.
Получить подробную информацию по условиям участия и зарегистрироваться на мероприятие вы можете по запросу к координатору проекта:
Тарвердиева Элина Расимовна, тел.: +7 (499)110 88 76 доб. 107 или Мобильный: +7 (978) 578 56 49, e-mail: ter@vsesem.ru